4-6.01.00. Технология подготовки данных для Декларации по НДС. Настройки

БухУчет → Регистры Декларации по НДС (разд. 8–12)

Общие замечания

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость (Далее — Декларация), — как в помесячном, так и в поквартальном цикле отчётности, — автоформируется в меню «Декларации и расчёты (ФНС, ПФР, ФСС)» раздела Отчётность, налоги и взносы.

Подготовка же данных для формирования этой отчётности осуществляется в меню «Регистры Декларации по НДС (разд. 8-12)» раздела Бухучёт.

Этими регистрами являются:

  1. Книга покупок (формирование раздела 8 Декларации) и Журнал (разд. 11);
  2. Дополнительные листы к Книге покупок (прил. 1 разд. 8);
  3. Книга продаж (раздел 9 Декларации) и Журнал (разд. 10);
  4. Дополнительные листы к Книге продаж (прил. 1 разд. 9);
  5. Журнал выставленных счетов-фактур (разд. 12).

Внимание Система позволяет формировать Декларации по НДС, используя данные бухгалтерского учёта счетов-фактур после их импорта в указанные регистры, либо организацией исходных данных для налогового отчёта автономно — ручным вводом информации о счетах-фактурах в соответствующие электронные формы регистров.

Раздел содержит также сервисы, которые обеспечивают:

Краткая справка о категориях налогоплательщиков — см. здесь.


Информация
Раздел снабжён локальной инструкцией по этапам подготовки отчётов по налогу, где пошагово описаны действия пользователя программы по формированию декларации по НДС: см. пункт меню «Последовательность и этапы подготовки отчётности по НДС».
Рассмотрены три варианта формирования и использования в отчёте исходных данных.

Технология и сервисы. Исправление ошибок

Если в Системе ведётся учёт счетов-фактур в одноименном разделе ПК «Налогоплательщик ПРО» (БухУчет → Счета-фактуры), то заполнение всех регистров подготовки данных для формирования налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость производится применением сервиса «Импорт в регистры из учётных данных Налогоплательщика ПРО»

Внимание Однако стоит заметить, что вне зависимости, ведётся ли в Системе учёт счетов-фактур или нет, ведение Книг покупок и продаж (как и регистров дополнительных листов к ним) может производиться автономно, вручную, вне связи с наличием или отсутствием записей в разделе «Счета-фактуры (учёт НДС)»

Переквалификация и сторнирование

Импортируются ли данные счетов-фактур из одноименного раздела Системы (БухУчет → Счета-фактуры), или же практикуется ручной ввод содержания счетов-фактур в регистры для Декларации — в обоих случаях могут возникать ошибки, связанные с неправильным отнесением того или иного первичного документа к тому или иному регистру, а также иные ошибки, требующие исправления.

Соответственно, общесистемный режим редактирования отдельной записи дополнен двумя сервисами: быстрым способом переквалификации документа с отнесением его к иному регистру, а также оперативным сторнированием записи кликом одной кнопки.

Для переквалификации документа служит функционал Перенос счета-фактуры «Перенести или скопировать документ в другой регистр» — рис. 1.

Рис. 6-1
Рис. 1

Функционал исполняется применительно к отмеченной курсором строке любого из 4-х регистров Книг покупок / продаж.

Стартовое меню формы «Переместить (скопировать) документ» состоит из двух секций:

После отметок радиокнопок следует нажать кнопку Выбрать.

Информация При каждом изменении содержания регистров подготовки данных для заполнения Декларации по НДС значение поля в них «Итого сумма НДС» автоматически перерасчитывается.

Для оперативного сторнирования записи — заменить знак всех суммовых показателей отмеченной записи — удобно использовать сервис Сторно «Сторно».

Загрузить

Этот функционал дублирует сервисы меню Регистры Декларации по НДС; снабжён настройками импорта данных в выбранном формате (см. далее).

Фильтр на показатели регистра

Фильтр на показатели Регистра (см. рис. 2) является многофункциональным сервисом, который позволяет отбирать записи:

Рис. 6-2
Рис. 2

К примеру, отбор записей в заданном периоде по одному контрагенту может быть использован для сверки счетов-фактур с партнёром, включая также и сверку кодов операций по ним. После установки фильтра по контрагенту список документов удобно отправить на печать, где из формы «Просмотр-Печать» отослать его партнёру по электронной почте.

Итоги по месяцам отчётного квартала

Реализуется возможность получения итогов по месяцам отчётного квартала, группового отбора и/или удаления записей, проведения иных групповых операций со списками регистров.

Отбор группы записей осуществляется в одноименной форме (клик кнопки Итоги по месяцам, рис. 3) или в форме «Установить фильтр на показатели регистра» (рис. 2).

Рис. 6-3
Рис. 3

В форму «Итоги по месяцам отчётного периода» (рис. 3) попадают записи, датируемые теми тремя месяцами, которые входят в отмеченный квартал года в фильтре верхней секции формы регистра. Затем следует курсором отметить требуемый месяц и нажать кнопку Отметить документы выбранного месяца в регистре и закрыть.

Групповая замена показателей регистра

рис. 6-4

Сервис позволяет в автоматическом режиме произвести групповую замену реквизитов тех счетов-фактур, которые помечены в Регистрах специальными отметками-галками (рис. 4).

Пометки записей и их снятие в формах регистров производится клавишей Пробел или установкой/снятием фильтра.
Сервис «Групповая замена показателей регистра» вызывается на исполнение кнопкой Групповая замена показателей регистра или из меню Действия.
рис. 4

Форма этого сервиса представлена на рис. 4а:

Рис. 6-4a
Рис. 4a

Поля «Найти» и «Заменить на» снабжены кнопками выбора значений из списка соответствующего справочника Системы; к каждому реквизиту в форме даются пояснения.

Автоматический расчёт итоговых сумм продаж

Для регистров «Книга Продаж» и «Доп. лист к Книге продаж» обеспечена возможность автоматического расчёта итоговой суммы продаж в выбранном квартале исходя из введённых данных об их стоимости без НДС, сумме НДС по разным ставкам — нижняя секция формы регистров, рис. 5.

Рис. 6-5
Рис. 5

Установить категорию Налогоплательщика

Этот сервис (рис. 6) позволяет дополнить формы всех регистров Декларации закладкой «Посредническая деятельность», которая содержит сведения о посреднике, код вида сделки и суммы разниц в стоимости с учётом НДС и НДС при корректировке.

Рис. 6-6
Рис. 6

Выбор категории производится кликом радиокнопок.

Налогоплательщик ПРО, 03-09-2015