7-1.04.00. Отчёты в органы ФНС и отделения внебюджетных фондов

Общие положения и сервисы

В ПК «Налогоплательщик ПРО» автоматически, полуавтоматически или полностью в ручном режиме могут быть сформированы отчёты как в инспекции ФНС РФ, так в отделения внебюджетных фондов: ПФ, ФОМС и ФСС РФ.

Предоставляются сервисы:

Некоторые элементы интерфейса и актуальный список отчётов

На рис. 1 представлен фрагмент формы «Декларации и расчёты»:

Рис. 1-9
Рис. 1

В дополнении к описанию элементов управления интерфейсом можно добавить здесь, что:

— кнопки Добавить в колонке «Операция» служат для создания отчётов.
— запись на строке Заголовок означает, что:

Первым шагом работы по созданию внешних отчётов имеет смысл определиться с их номенклатурой, актуальной для данного предприятия.

ПК «Налогоплательщик ПРО» предлагает полный список отчётов и налоговых деклараций, предусмотренных законодательством РФ. Однако для конкретного предприятия некоторые отчёты не являются актуальными. Соответственно, имеет смысл в общем списке отметить галками только те позиции, которые будут использоваться в последующем.

Записи, во флаговых полях которых слева от их наименований проставлены галки, попадают в список выбранных отчётов.

В дальнейшем, при входе в форму «Декларации» после отметки переключателя «Выбранные» (Выбранные) в список будут выводиться только актуальные для данного предприятия внешние отчёты.

Порядок создания отчёта

После установки налогового периода в верхнем левом углу формы, на строке с наименованием требуемого отчёта по налогу, взносу, декларации или виду сведений следует нажать кнопку Добавить.

Система предложит выбор одного из 2-х алгоритмов создания документа — рис. 2.

Рис. 1-10
Рис. 2

После выбора алгоритма создания документа и нажатия кнопки Создать Система предложит к заполнению форму, которая графически полностью повторяет печатную форму соответствующего отчёта.
Пример Титульного листа «Налоговой декларации по налогу на прибыль» представлен на рис. 3.

Рис. 1-11
Рис. 3

В зависимости от того, ведётся ли бухгалтерский учёт в ПК или нет, или же планируется, что данные о хозяйственных операциях будут импортироваться в ПК извне, или используется функционал для ручного ввода информации, отчётная форма может быть средствами ПК заполнена полностью в автоматическом режиме (нажать кнопку Расчёт), либо потребуется полностью ручной или частично ручной ввод значений в поля формы.

Информация Для ряда отчётных документов импорт данных извне для загрузки в Систему необходимой информации не предусмотрен. Например, это декларация по НДС.

В формах внешней отчётности Системы применяются типы полей, которые были описаны ранее — это поля типов «Номер и дата», «Текстовое поле», «Спинер», «Комбобокс» и т. п.

После заполнения внешнего отчёта и его сохранения в базе данных можно воспользоваться сервисом контроля содержания .xml-файла, нажав кнопку управления Контроль.

Пример формируемой этим сервисом информации представлен на рис. 4 (с 1 января 2014 года коды ОКАТО заменены на коды ОКТМО).

Рис. 1-12
Рис. 4

В отчёте по контролю корректности структуры и содержания созданного .xml-файла ошибки выделяются жёлтым фоном; подсказки отображаются в нижней секции отчёта.

Особенности формирования отчётов по страховым взносам и ФСС-4

Формирование расчёта по страховым взносам производится по одинаковому сценарию в одном разделе Системы («Отчётность, налоги и взносы») в два этапа:

  1. 1-ый этап, в меню «Индивидуальная карточка» ‒ Перенос данных из индивидуальных карточек работников в регистр подготовки данных для отчётов. Эта операция производится при каждом изменении сумм и видов начисленных доходов хотя бы одному из сотрудников предприятия. При таких изменениях пересчёт вычетов (НДФЛ) и начислений в фонды делается в Системе автоматически (в разделе «Зарплата и Кадры»).
  2. 2-ой этап, в меню «Декларации и расчёты» ‒ Формирование и сохранение отчётов в БД.

    Далее проводится контроль отчётных данных, их выгрузка в требуемом формате и форме, а также (при необходимости) печать отчёта. Затем документ отправляется адресату по телекоммуникационным каналам связи (ТКС).

На 1-ом этапе необходимо зайти в меню «Групповые операции», в форме «Для всех» проставить галку во флаговом поле «Перенести всем данные из доходов» и нажать кнопку OK.

Действия на 2-ом этапе — стандартны. К примеру: при формировании отчёта ФСС-4 за I-ый квартал 2017 года на закладке «ФСС-4 // 1 кв. 2017» титульный лист формы заполняется вне зависимости от предыдущих действий при наличии данных, внесённых ранее в Систему (Настройки и Сервис → Данные организации → Сведения об организации).

Импорт в форму ФСС-4 информации из БД производится кликом соответствующей кнопки. При этом будет необходимо один раз настроить стартовое меню «Настройка импорта данных в декларации», после чего галку во флаговом поле «Всегда показывать диалог при импорте данных» можно снять.

Недостающие данные могут вноситься в поля соответствующих страниц вручную; импортированные из БД значения полей могут редактироваться.

Информация Порядок действий по составлению Отчёта по страховым взносам и последующему его контролю иллюстрируется флэш-роликом

Одновременная работа с несколькими документами

ПК «Налогоплательщик ПРО» предоставляет возможность многооконного режима, при котором можно работать одновременно с несколькими документами внешней отчётности — рис. 5.

Рис. 1-13
Рис. 5

Для вызова следующей формы декларации следует кликнуть по корешку «Вся отчётность» и отобрать требуемый документ из списка.

Упрощённая бухгалтерская отчётность. Настройки

При формировании упрощённой бухгалтерской отчётности, в основном, субъектами малого и среднего предпринимательства (СМП) настройка алгоритмов формирования значений срок этих отчётов производится в разделе БухУчёт → Отчёты → Настройка авторасчёта показателей упрощённой бухгалтерской отчётности (см. п. 3.4.3 в Части 6 Руководства или здесь).

При клике кнопки импорт расчёты показателей будут формироваться в соответствии с настройками, которые были произведены в указанном сервисе.

Формирование расчёта и тест 6-НДФЛ

Отчётность, налоги и взносы → Декларации и расчёты, 6-НДФЛ (ФНС, ПФР, ФСС)

«Расчёт сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом» (форма 6-НДФЛ) формируется в меню «Декларации и расчёты» — при выборе значения для года не ранее 2016.

Поля формы расчёта заполняются значениями из регистров бухгалтерского учёта Системы после клика кнопки Импорт, или же заполняются вручную.

Затем следует сохранить документ в рабочем файле (кнопка Сохранить) и в .xml-формате (кнопка XML), выбрав в форме после отметки радиокнопки «Записать на магнитный носитель» путь к каталогу хранения файла, например, как C:\NPW\B1. Имя файла при этом генерируется Системой автоматически, по утверждённому ФНС РФ шаблону.

Информация При выборе радиокнопки «Отправить с ЭЦП по каналам связи» в случае, если таковой канал (программа ТКС) не выбран ранее, Система выдаст подсказку, но файл всё равно будет сохранён по указанному адресу.

Как и в остальных внешних отчетах, форма снабжена функционалом проверки файла на соответствие .xml-стандарту (кнопка Контроль).

*

Отчётность, налоги и взносы → Тест 6-НДФЛ

Форма «Контроль файлов 6-НДФЛ» (рис. 6) позволяет провести логическую проверку взаимосвязи и корректности отчётных показателей по правилам, которые устанавливаются ФНС РФ.

Рис. 1-14
Рис. 6

Для проверки данных кнопкой Контроль файла выбирается файл или их группа (например, отчёты по всем обособленным подразделениям) из каталога, в котором документ или их группа были ранее сохранены. Наименования файлов и сформируют как содержание секции «Список файлов 6-НДФЛ», так и протоколы контроля.

Налогоплательщик ПРО, версия от 17 мая 2016